Спікери
Програма
План-анонс
І. Составление налоговой декларации по налогу на прибыль за 2016 год.
1. Общие вопросы составления декларации: форма декларации, реквизиты заглавной части декларации, на которые следует обратить внимание, сроки подачи отчетности и оплата налога. Подача декларации новосозданными предприятиями и теми, кто в 2016 году перешел с упрощенной системы на общую систему налогообложения.
2. Тестовая строка для доходов и финансовый результат по итогам года:
- определение налогового периода для 2017 года,
- обязательность применения налоговых разниц и возможность их неприменения,
- перечень "переходных" разниц, которые применяются всеми плательщиками налога на прибыль,
- формирование "бухгалтерских" доходов и расходов.
3. Корректировка финансового результата на налоговые разницы:
- отражение операций с необоротными активами и инвестиционная недвижимость в декларации,
- обеспечения и резервы, безнадежная задолженность в налоговом учете,
- возвратная финансовая помощь и процентные займы, а также займы, полученные от нерезидентов (в том числе под проценты),
- отражение торговых (и "услужных") операций с нерезидентами в декларации, в том числе операций, которые могут быть признаны контролируемыми,
- благотворительная помощь и безвозвратная финансовая помощь,
- операции с ценными бумагами и финансовые операции,
4. Уменьшение налога на прибыль:
- авансовые платежи при выплате дивидендов,
- налог на недвижимое имущество,
- разовый авансовый платеж в 2016 году и учет переплат.
5. Исправление ошибок прошлых отчетных периодов.
ІІ. Изменения в налогообложении и администрировании налогов с 2017 года.
1. Налог на прибыль с учетом изменений, внесенных в НКУ законами, принятыми 20 и 21 декабря 2016 г.:
- безнадежная задолженность: налоговые разницы и термины,
- необоротные активы: порядок амортизации, ускоренная амортизация, продажа, расходы на ремонт,
- операции с нерезидентами,
- изменения в налогообложении безвозвратной финансовой помощи и другие изменения в применениях налоговых разниц,
- уменьшение налога на прибыль,
- налоговые каникулы.
2. Самые важные вопросы в исчислении НДС с 2017 года:
- налоговые обязательства, формирование налогового кредита, льготы и кассовый метод.
- функционирование СЭА НДС: формирование регистрационной суммы, регистрация НН и РК, а также процедура блокировки их регистрации, пополнение счета и возврат переплат,
- коды УКТ ВЭД для товаров и коды для услуг в налоговых накладных,
- бюджетное возмещение.
3. НДФЛ, военный сбор, ЕСВ и оплата труда в 2017 году:
- изменения в доходах, по которым предоставляются льготы,
- налогообложение пассивных доходов с 2017 года,
- расходы на командировки: условия необложения НДФЛ,
- предпринимательские доходы и НДФЛ,
- минимальные размеры с 2017 года: выплачиваемой зарплаты (с учетом места работы, квалификации труда, надбавок, занятости), суммы ЕСВ, применение НСЛ.
4. Самые важные изменения при исчислении единого налога, рентной платы и других налогов.
5. Администрирование налогов: консультации, проверки, штрафы и моратории на проверки и штрафы.
|
Стоимость участия в семинаре
STANDART 370грн.
!!! Для Клиентов ProSeminar
СПЕЦИАЛЬНАЯ ЦЕНА
310грн.