Киевул. Жилянская, 73-79, Бизнес центр "Евразия (бывший Айсберг)" 13 сентября 2017г.Длительность - 5 часов Целевая аудиторияРуководитель предприятия, бухгалтер Количество мест ограничено

Программа

Дробоття С.
  Дробоття С.
  10:00 - 14:00

2017-09-13 Все про НДС и его оптимизация.

1. Коди товарів/послуг в ПН – це обов’язкові реквізити! Приклади поширених помилок та наслідки

• Коди товарів/послуг в податкових накладних – це обов’язкові реквізити! В яких випадках коди товарів/послуг не вказують.
• Неправильний код товару/послуги – помилка: наслідки для контрагентів.
Відповідальність постачальника: реальність чи міф?

• Приклади поширених помилок в обов’язкових реквізитах та порядок їх виправлення. Яку дату слід вважати датою відображення податкового кредиту після виправлення помилки у податковій накладній?


2. Складання податкових накладних. Приклади поширених помилок

• 15 випадків складання податкової накладної «для себе»: де можна помилитися.

• «Умовний продаж» та дата нарахування податкових зобов’язань: чому ДФСУ вважає, що дата нарахування податкових зобов'язань не залежить від дати відображення податкового кредиту.

• Зведена податкова накладна: коли її складають і яка в цьому вигода?
• Розрахунок коригування до податкової накладної: підстави для складання.

• Збільшення/зменшення бази оподаткування, повернення товарів, врегулювання заборгованостей тощо: роз'яснення ДФСУ та судова практика.

• Умови та строк реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в ЄРПН.
• Штрафи за порушення строків реєстрації.

• «Червнева» кібератака – «липневі» зміни до ПКУ: на що звернути увагу платникам ПДВ.

3. Блокування податкових накладних

• 01.07.2017 г. – початок 100-відсоткового автоматизованого моніторингу та зупинення (блокування) реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в ЄРПН.

• Нормативні документи, які регулюють процедуру блокування/розблокування податкових накладних ЄРПН. Недосконалість критеріїв оцінки ступеню ризику, достатніх для зупинки реєстрації. Зведені дані щодо автоматизованого моніторингу.

• Наслідки зупинки реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в ЄРПН для постачальника і для покупця. Чи будуть штрафні санкції?

• Що має зробити бухгалтер у разі зупинки (блокування) реєстрації в ЄРПН: строки, порядок дій та перелік документів, які слід надати до ДФС. Проблемні питання, пов’язані із блокування розрахунків коригування: хто має підготовити пакет документів.

• Електронний кабінет платника податків: знайомимося ближче.
• Таблиця платника податків: коли її слід заповнити та надати до ДФС.

• Строки розгляду документів, наданих платником для розблокування реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в ЄРПН. Яким чином можна


оскаржити рішення комісії у разі відмови реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в ЄРПН.

• Вплив заблокованих податкових накладних/розрахунків коригування на показники СЕА ПДВ.

• Оновлений порядок електронного адміністрування ПДВ: що нарешті врегульював Кабмін.

4. ПДВ звітність та виправлення помилок попередніх звітних періодів

• Виправляємо помилки попередніх звітних періодів: сплата/повернення сум ПДВ за уточнюючими розрахунками. Як СЕА ПДВ впливає на процедуру повернення надміру та помилково сплачених сум на електронний рахунок.

• Від’ємне значення податку в декларації: коли у платника ПДВ є право на

бюджетне відшкодування? Залишок від’ємного значення податку: практичні рекомендації щодо заповнення додатку Д2 до декларації.

• Збільшення/зменшення від'ємного значення податку минулих періодів: порядок виправлення помилок та відображення в декларації.

Смирнов А.
  Смирнов А.
  14:00 - 15:00

2017-09-13 Все про НДС и его оптимизация.

ПДВ оптимізація та зниження ризиків

Билеты

Билет “запись семинара от 13.09.2017” - 249 грн.

Регистрация

загрузка карты...
АДРЕС:ул. Жилянская, 73-79, Бизнес центр "Евразия (бывший Айсберг)"