БОЛЬШОЙ НОВОГОДНИЙ 1С ФОРУМ

По закінченні — вистава «Занадто щасливий батько»

Одна з кращих комедій театру! Він насолоджувався сімейним життям, маючи двох законних дружин. І тривало це доки його діти від різних жінок не познайомилися один з одним в мережі Інтернет. І тут почалось...
У головних ролях народні та заслужені артисти України: Станіслав Москвін, Ольга Кульчицька, Наталія Шевченко, Кирило Кашліков, Віктор Алдошин, Станіслав Бобко та ін.

Лектори:
ТЕТЯНА МОЙСЕЄНКО, СЕРГІЙ ДРОБОТТЯ, ГАЛИНА ЗАСУХА, КАТЕРИНА ХОРОШУН, ІРИНА ЧУХНО, МАРИНА ІСКРИЖИЦЬКА

Сергій Дробоття — консультант з питань оподаткування, має багаторічний досвід роботи в органах ДПС, автор численних публікацій в бухгалтерських виданнях.

ПДВ: оподаткування окремих операцій
(від складання податкової накладної до відображення в декларації)

1. Податкова накладна
• Обов'язкові реквізити податкової накладної: найбільш поширені помилки та як їх слід виправляти
• Відповідальність за порушення в обов'язкових реквізитах податкової накладної та термінів реєстрації в ЄРПН
• Зміни у порядку складання та реєстрації податкових накладних (новий обов’язковий реквізит, нові терміни реєстрації, надання права ДФСУ блокувати реєстрацію в ЄРПН і т.д.)

2. Порядок нарахування податкових зобов'язань та податкового кредиту
• База оподаткування: в яких випадках платник повинен донарахувати податкові зобов'язання на «різницю»
• Безкоштовні поставки, в тому числі в рекламних цілях: порядок нарахування ПДВ
• Експорт товарів за заниженими цінами: фіскальна позиція ДФСУ
• Розбіжності в датах нарахування податкових зобов'язань у постачальника і податкового кредиту у покупця
• Податкові зобов'язання на «умовну» поставку: використання товарів/послуг в не оподатковуваних ПДВ операціях, нестачі, списання, крадіжки запасів і необоротних активів
• Інші документи, що підтверджують суму податкового кредиту
• «Мінуси» в декларації і бюджетне відшкодування ПДВ: нюанси заповнення додатків Д2 і Д3
• Причини розбіжності показників СЕА ПДВ із показниками податкової звітності

3. Зміни до Податкового кодексу, які набувають чинності з 01.01.2017 р.

Ирина Чухно — методист 1С:ІТС Україна.

«1С:Підприємство 8»: Окремі питання обліку ПДВ та заповнення звітності
у типових конфігураціях

1. Нові реквізити податкової накладної – нюанси заповнення розділу Б податкової накладної при оформленні експортних операцій, поставок на митній території України за нульовою ставкою, а також операцій звільнених від оподаткування

2. Нарахування податкового кредиту та податкових зобов'язань за придбаннями з ПДВ для використання у неоподатковуваній діяльності


3. Податкові накладні на безоплатні поставки товарів/послуг та об'єктів необоротних активів

4. Нюанси заповнення звітності з ПДВ

Нові можливості сервісів 1С:ІТС для ведення обліку на підприємстві

1. Огляд сервісів 1С:ІТС Україна - використання сервісів 1С:ІТС у повсякденній роботі практикуючого бухгалтера

2. Відповіді на питання - де знайти методичні рекомендації та відповіді на питання з роботи у програмах 1С:Підприємство, як заповнити регламентовану звітність та подати її до контролюючих органів, як обмінюватися з контрагентами податковими документами в електронному вигляді

3. Консультації аудитора – консультації з питань бухгалтерського, податкового та кадрового обліку Умови надання безкоштовного сервісу персональних консультацій

4. Плани запуску нових сервісів, що допоможуть значно спростити роботу бухгалтера

Галина Засуха — директор консалтингової фірми, аудитор, консультант з питань бухгалтерського та податкового обліку,
лектор з багаторічним досвідом.

 Податок на прибуток-2016

1. Черговий проект податкової реформи! Що нового з 01.01.2017 р.?

2. Аналіз змін, внесених до декларації з податку на прибуток

3. Ретроспективний метод виправлення помилок з податку на прибуток за 2013-2014 і 2015 роки

4. Бухгалтерський облік — основа для розрахунку податку на прибуток. Правильність оформлення первинних документів по конкретним операціям. Відсутність прив'язки податкових витрат до госпдіяльності

5. Документальне оформлення можливих операцій з основними засобами та нематеріальними активами:
• облік амортизації, перегляд термінів корисного використання, припинення, призупинення та відновлення нарахування амортизаціі
• переоцінка ОС, зменшення, відновлення корисності ОС
• поліпшення і ремонти ОС, особливості обліку витрат на ремонт орендованих об'єктів
• облік вибуття ОС (продаж, ліквідація, безкоштовні передачі, крадіжки)

6. Порядок відображення роялті в бухгалтерському обліку. Порівняльна характеристика поняття «роялті» з точки зору бухобліку і з метою оподаткування

7. Аналіз коригувань в додатку РІ, в тому числі: за операціями з необоротними активами; при нарахуванні резервів і забезпечень; при придбанні товарів (послуг, необоротних активів) у нерезидентів і неприбуткових організацій; за відсотками, нарахованими за кредитами і позиками; при здійсненні благодійної допомоги

8. Оподаткування операцій з цінними паперами. Відображення різниць

9. Коротко ЗЕД. Особливості оподаткування доходів нерезидентів

Марина Іскрижицька — методист 1С:ІТС Україна.
«1С:Підприємство 8»: Податковий облік у типових рішеннях для цілей розрахунку оподатковуваного прибутку і його відображення
у «Декларації з податку на прибуток»

1. Запаси, доходи та витрати – принципи ведення бухгалтерського обліку

2. Необоротні активи – паралельний облік вартості і паралельне нарахування амортизації за даними бухгалтерського та податкового обліків

3. Облік різниць – нові (окремі) картки контрагентів та нові (окремі) статті витрат, позабалансовий рахунок РИ

4. Звітність з податку на прибуток – попередні налаштування та порядок відображення найпоширеніших різниць у Декларації з податку на прибуток


Нова 1С: Бухгалтерія (редакція 2.0): основні функціональні можливості,розвиток підсистеми зарплати та кадрів

1. Функціональні можливості та опції, відключення яких призводить до виключення з інтерфейсу конфігурації документів (закладок і реквізитів документів), звітів, довідників, пов'язаних з опцією

2. Кадровий облік
• нюанси оформлення кадрових наказів
• зміна основного місця працівника в організації без необхідності звільнення і повторного прийому на роботу
• спрощення введення інформації про нарахування та внески соціального страхування

• можливість ведення спрощеного кадрового обліку, що дозволяє не оформлювати кадрові документи

3. Облік заробітної плати
• розширення можливостей обліку часу
• прискорення роботи з документом «Нарахування зарплати»
• спрощений режим обліку нарахувань, при спрощеному кадровому обліку
• формування проводок з нарахування заробітної плати не тільки документом нарахування, але й спеціальним документом
• окремі відомості на виплату зарплати через банк і касу

Тетяна Мойсеєнко — податковий консультант, фахівець з трудового права та оплати праці, автор численних статей по спеціалізації.

Зарплата-2017: зарплатні показники, зміни в оподаткуванні доходів.
Зарплатні підсумки-2016

1. Мінімальна зарплата 3200 грн. і її вплив на розрахунки, податки, трудові штрафи:
• ПДФО і податкові соц.пільги
• ЄСВ і максимальний, і мінімальний ФОП
• Перехідні виплати (відпустки, лікарняні, декретні) 2016 – 2017р.
• Штрафи за порушення трудового законодавства по ст. 265 КЗпП
• Нарахування зарплати в умовах неповного робочого часу (нижче «мінімалки» шкідливо для підприємства)
• Індексація зарплати і різке збільшення суми індексації!
• Неоподатковувані допомоги працівникам і не працівникам

2. Резерв відпусток: інвентаризація-2016 і відображення результатів в балансі
• Які види відпусток включаються в резерв і підлягають інвентаризації?
• Коли потрібно нарахувати резерв за додатковими соціальними відпустками, а коли нараховується резерв по щорічним відпусткам?
• Покроковий розрахунок і інвентаризація даних відпусток
• Результати інвентаризації та їх відображення в обліку (бухгалтерські проводки)
• Інвентаризація резерву з метою створення резерву 2016 (для тих, хто ще не створив резерв і хоче це зробити в один прийом)
• Документальне оформлення результатів інвентаризації
• Відповідальність за не проведення інвентаризації резерву відпусток

3. Персоніфікації та ЄСВ:
• Випадки подачі «Скасовуюча» звіту
• Виправлення в таблиці 6 нарахувань сум доходів та ЄСВ (числові приклади)
• «Перевикористати» відпустки в місяці звільнення працівників: як правильно заповнити звіт (приклад заповнення)
Сторно заробітної плати в зв'язку з донарахуванням лікарняного або декретної: не "в місяці», а «за місяць»
• Відпускні наперед виплачені, але не відображені в звіті: як виправити ситуацію без штрафів?
• Відповідальність за неподання звіту з ЄСВ

4. Річний перерахунок ПДФО для працівників з податковою соціальною пільгою

*Програма буде доповнена питаннями по заданим темам, які будуть актуальні на момент проведення семінару.